셀프 종합소득세 신고 로드맵 — NestBook

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1단계 · 기초 개념

종합소득세가 무엇인지, 누가 신고해야 하는지, 세금이 어떻게 계산되는지 — 전체 구조를 먼저 파악한다.

○ 종합소득세 개요 — 신고 대상·신고 기간·신고 안 하면 생기는 불이익 ○ 소득 6종류 완전 정리 — 근로·사업·이자·배당·연금·기타소득 구분법 ○ 세금 계산 구조 — 과세표준·세율표·세액공제까지 한 흐름으로

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2단계 · 신고 준비

홈택스에서 자료를 모으고, 받을 수 있는 공제 항목을 빠짐없이 챙기고, 사업소득자라면 경비 처리 방식을 정한다.

○ 홈택스 자료 수집 — 지급명세서·소득 내역·연말정산 자료 한 번에 모으기 ○ 공제 항목 총정리 — 인적공제·연금보험료·특별소득공제·기타공제 ○ 사업소득 경비 처리 — 단순경비율 vs 기준경비율 vs 장부 작성 선택법

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3단계 · 홈택스 신고 실전

소득 유형별로 홈택스 화면을 직접 따라가며 신고서를 작성한다. 케이스별로 나눠서 정리.

○ 근로소득자 종합소득 신고 — 투잡·프리랜서 겸업 시 추가 신고 방법 ○ 프리랜서·사업소득자 신고 — 3.3% 원천징수자 신고 A to Z ○ 주택임대소득 신고 — 분리과세 vs 종합과세 선택, 필요경비 공제 ○ 금융소득 종합과세 — 이자·배당 합산 2,000만원 초과 시 신고법

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4단계 · 절세 & 사후관리

합법적으로 세금을 줄이는 방법, 신고 후 납부·환급 처리, 실수했을 때 수정신고까지 마무리.

○ 절세 전략 — IRP·연금저축 세액공제, 소득공제 최적화 실전 팁 ○ 납부·환급·가산세 — 분납 신청, 환급 받는 법, 무신고·과소신고 가산세

신고 전략 — 1단계로 전체 구조를 머릿속에 그린 뒤, 본인의 소득 유형(근로자·프리랜서·임대)에 해당하는 3단계 챕터로 바로 점프해도 됩니다. 공제 항목(2단계 5챕터)은 신고서 작성 직전에 체크리스트처럼 활용하세요.